Protokół z dnia 27 marca 2008 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo.
P R O T O K Ó Ł
z dnia 27 marca 2008 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo
Zespół kontrolny w składzie:
1. Andrzej Szymoniak - przewodniczący Komisji Rewizyjnej,
2. Członkowie:
- Wojtkowski Mirosław,
- Marek Bielik,
- Andrzej Koc,
- Władysław Wyszyński
działając na podstawie § 76 ust.2 Statutu Gminy uchwalonego uchwałą Nr uchwałą Nr V/46/03 z dnia 28 marca 2003 r. zmienionego uchwałą Nr VIII/61/03 z dnia 28 sierpnia 2003 r; uchwałą Nr XII/88/04 z dnia 1 marca 2004 r. oraz uchwałą Nr XXVII/188/05 z dnia 29 listopada 2005 r. w dniach: 26 i 27 marca 2008 roku przeprowadził kontrolę w przedmiocie ustalenia stanu realizacji budżetu gminy za 2007 rok.
W czasie kontroli ustalono:
Budżet gminy Szepietowo uchwalony został na sesji Rady Gminy uchwałą Nr IV/19/07/201/06 z dnia 16 lutego 2007 r. Po stronie dochodów wynosił 13.290.372 zł oraz po stronie wydatków wynosił 11.871.384 zł.
Rada Gminy dokonała w ciągu roku dziewięciokrotnie zmian w budżecie, dokonując zwiększeń łącznie o kwotę 699.611 zł dochody i o 1.171.457 zł wydatki. Wójt Gminy łącznie dokonał siedmiu zmian budżetu, które dotyczyły przeniesień między rozdziałami i paragrafami oraz zwiększeń budżetu łącznie o 1.664.017 zł, w związku z otrzymaniem dotacji celowych.
Po dokonanych zmianach budżet gminy na koniec roku wyniósł:
- po stronie dochodów – 15.654.000 zł
- po stronie wydatków – 14.706.858 zł
W roku 2007 gminie przyznano dotacje na zadania zlecone o łącznej kwocie 2.123.696 zł, z czego wydatkowano 2.079.497 zł, co stanowi 98%. Środki planowane na realizację zadań na podstawie porozumień wynosiły 14.070 zł, wykonano 6.570 zł.
Na plan dochodów w kwocie 15.654.000 zł, wykonanie wyniosło 15.168.359 zł, to jest 96,9% i planowane wydatki w kwocie 14.706.858 zł wykonano w kwocie 13.934.611 zł, co stanowi 94,75%.
Na koniec 2007 roku budżet zamknął się nadwyżką w wysokości 1.233.748 zł.
Dochody własne gminy wyniosły 4.659.904 zł tj. 30,7% i dochody otrzymane z tytułu subwencji, dotacji i środków pozabudżetowych wyniosły 10.508.455 zł, tj. 69,3 % całości dochodów w 2007 r.
Największy dochód stanowią subwencje – 38,1%, następnie dotacje i środki pozabudżetowe 31,2% i dochody podatkowe – 27,3,%.
Na działalność inwestycyjną i remontową pozyskano łącznie środki w wysokości 2.310.541 zł.
Wszystkie dochody podatkowe od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych zrealizowano ponad plan i wyniosły 949,635 zł, tj. 122,99%., w tym największe dochody uzyskano z podatku od czynności cywilno prawnych 310,18% i podatku od środków transportowych 162,17%.
Natomiast dochody podatkowe od osób fizycznych w większości wykonano ponad plan wyniosły 1.263.070 zł tj. 119,46%, w tym największe dochody podatkowe uzyskano z podatku od nieruchomości 131,20%, od czynności cywilno prawnych 130,27%, od środków transportowych 120,23% i opłaty targowej 117,44%. Wyższe niż planowano dochody gmina otrzymała z tytułu udziału w podatku dochodowym osób prawnych, gdyż wykonano w 207,42% i od osób fizycznych 108,12%. Ponadto otrzymano dotację z PFRON w wysokości 47.947 zł na zrekompensowanie utraconych dochodów z tytuły przyznanych zwolnień wynikających z ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych.
Plan wydatków wynosił 14.706.858 zł, a wykonanie wyniosło 13.934.611 zł, co stanowi 94,75 %. Wynagrodzenia i pochodne oświaty, administracji i opieki społecznej wyniosły 5.353.504 zł, co stanowi 38,6% wydatków, dotacje dla jednostek organizacyjnych 280.300 zł - 2%, dotacje dla innych jednostek – 130.770 zł, co stanowi 1%, wydatki inwestycyjne - 3.243.310 zł, co stanowi –
23,3 %, pozostałe wydatki wyniosły 4.896.727 zł – 35,1%.
Komisja w czasie kontroli zwróciła szczególną uwagę na przestrzeganie przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Stwierdzono, że roboty inwestycyjne i remontowe zlecane były po uprzednim przeprowadzeniu przetargu. Komisję przetargową powoływał Wójt Gminy.
Przeglądając umowy zawarte z wykonawcami, dotyczące zleconych do wykonania robót, stwierdzono, że szczegółowo określa się w nich prawa i obowiązki obu stron.
Największe wydatki inwestycyjne w budżecie gminy w 2007 r. poniesiono w dziale transport i łączność – 1.403.840 zł, w tym dziale prowadzone były zadania inwestycyjne na drogach gminnych min.:
- opłacono modernizację drogi gminnej przez wieś Szymbory Włodki – 345.485 zł, przez wieś Plewki 250.327 zł, połączenie drogi gminnej łączącej wieś Wojny Piecki ze wsią Pułazie Świerże – 104.547 zł,
- dokonano przebudowy drogi gminnej we wsi Wyszonki Posele – 233.040 zł,
- opracowano projekt techniczny i dokonano przebudowy ulicy Sportowej w Szepietowie – 118.931 zł,
- dokonano przebudowy drogi gminnej Włosty Olszanka – 126.461 zł,
- dokonano przebudowy pętli autobusowej w Szepietowie – 195.662 zł,
- sporządzono dokumentacje techniczne na przebudowe drogi gminnej: do wsi Szepietowo Janówka kolonia, przez wieś Dąbrowa Bybytki, do wsi Pułazie Świerże Kolonia, do wsi Wojny Pietrasze Kolonia, przez wieś Szepietowo Podleśne kolonia, do wsi i przez wieś Pułazie Wojdyły, ulic w Szepietowie: Sportowej, Białostockiej, Majora Hubala, Leśnej, Krzywej, Henryka Sienkiewicza – ogółem 70.760 zł,
- dokonano dotacji na drogi powiatowe – wysokości 150.073 zł
Ponadto jednymi z większych zadań inwestycyjnych w 2007 r. były:
1) budowa Izby Tradycji Szlacheckiej i Włościańskiej w Wojnach Szubach – I etap stan surowy zamknięty 594.642 zł,
2) remont oświetlenia ulicznego na terenie gminy Szepietowo w 37 miejscowościach – 446.433 zł,
3) odebrano roboty budowlane na łączną wartość 422.254 zł, I etapu budowy budynku remizy OSP w Wojnach Szubach, a opłacono 102.684 zł za część robót budowlanych i nadzoru budowlanego,
4) wykonano ocieplenie i remont budynku Szkoły Podstawowej w Dąbrowie Moczydłach – 294.691 zł
Łącznie wydatki inwestycyjne i remontowe wyniosły 3.741.245 zł i stanowią 26,8% wydatków budżetu gminy ogółem.
Komisja ustaliła, że w 2007 r. pozyskano środki w ramach programów strukturalnych, min:
- z programu ZPORR otrzymano środki w kwocie 1.692.010 zł na dofinansowanie do projektu realizowanego w 2006 r. pn. „Integracja dróg gminnych z siecią dróg powiatowych i krajowych w Gminnie Szepietowo,
- z Sektorowego Programu Operacyjnego w wysokości 201.930 zł dofinansowanie na remontu GOK i utworzenie Izby Tradycji Regionalno – Historycznej.
Analizując wydatki budżetowe gminy w 2007 r. stwierdzono, że największe wydatki poniesiono w dziale oświata i wychowanie - 5.198.170 zł, co stanowi 37% wydatków budżetu, następnie opieka społeczna - 2.251.402 zł, co stanowi 16% wydatków budżetu, łączność i transport - 1.690.332 zł, co stanowi 12% administracja publiczna - 1.390.152 zł - 10%, kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 1.022.215 zł - 7% wydatków budżetu gminy.
Ogólnie wydatki wykonano na dobrym poziomie, przekroczeń planowanych wydatków nie stwierdzono.
W dniu 27 marca 2008 roku zapoznano z treścią niniejszego protokołu Wójta Gminy Pana Stanisława Rocha Wyszyńskiego oraz Skarbnik Gminy Panią Annę Wiśniewską. Osoby te nie wniosły żadnych uwag do treści protokołu.
Na tym protokół zakończono i podpisano.
Protokół otrzymują:
1. Przewodniczący Rady Gminy
2. Wójt Gminy
3. a/a
Podpisy członków Zespołu Kontrolnego: