Protokół z dnia 14 marca 2007 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo.
P R O T O K Ó Ł
z dnia 14 marca 2007 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo
Zespół kontrolny w składzie:
1. Andrzej Szymoniak - przewodniczący Komisji Rewizyjnej,
2. Członkowie:
- Wojtkowski Mirosław,
- Marek Bielik,
- Andrzej Koc,
- Władysław Wyszyński
działając na podstawie § 76 ust.2 Statutu Gminy uchwalonego uchwałą Nr uchwałą Nr V/46/03 z dnia 28 marca 2003 r. zmienionego uchwałą Nr VIII/61/03 z dnnia 28 sierpnia 2003 r; uchwałą Nr XII/88/04 z dnia 1 marca 2004 r. oraz uchwałą Nr XXVII/188/05 z dnia 29 listopada 2005 r. w dniach: 13 i 14 marca 2007 roku przeprowadził kontrolę w przedmiocie ustalenia stanu realizacji budżetu gminy za 2006 rok.
W czasie kontroli ustalono:
Budżet gminy Szepietowo uchwalony został na sesji Rady Gminy uchwalą Nr XXX/201/06 z dnia 20 lutego 2006 r. Po stronie dochodów wynosił 13.082.069 zł oraz po stronie wydatków wynosił 13.082.069 zł.
Rada Gminy dokonała w ciągu roku jedenastu zmian w budżecie, dokonując zwiększeń łącznie o kwotę 811.514 zł dochody i o 2.772.291 zł wydatki. Wójt Gminy łącznie dokonał siedmiu zmian budżetu, które dotyczyły przeniesień między rozdziałami i paragrafami oraz zwiększeń budżetu łącznie o 578.770 zł, w związku z otrzymaniem dotacji celowych.
Po dokonanych zmianach budżet gminy na koniec roku wyniósł:
- po stronie dochodów – 14.472.353 zł
- po stronie wydatków – 16.433.130 zł
Źródło pokrycia deficytu budżetu gminy stanowiły:
- kredyt w kwocie 134.146 zł na termomodernizację budynku Szkoły Podstawowej w Szepietowie,
- kredyt w kwocie 189.789 zł na termomodernizację budynku Ochotniczej Straży Pożarnej w Szepietowie,
- pożyczka w kwocie 1.686.842 zł na prefinansowanie projektu „Integracja dróg gminnych z siecią dróg powiatowych i krajowych w Gminie Szepietowo” realizowanego w ramach ZPORR.
Kwotę 282.450 zł przeznaczono na spłatę przypadających w 2006 r. rat kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach poprzednich.
Na plan dochodów w kwocie 14.472.353 zł, wykonanie wyniosło 13.668.225 zł, to jest 94,44% i planowane wydatki w kwocie 16.433.130 zł wykonano w kwocie 15.297.588 zł, co stanowi 93,09%.
Na koniec 2006 roku budżet zamknął się deficytem w wysokości 1.629.363 zł.
Dochody własne gminy wyniosły 5.027.569 zł tj. 36,8 %. i dochody otrzymane z tytułu subwencji, dotacji i środków pozabudżetowych wyniosły 8.640.656 zł, tj. 63,2 % całości dochodów w 2006 r.
Największy dochód stanowią subwencje – 41,3%, następnie dochody podatkowe – 26,2,% i dotacje oraz środki pozabudżetowe – 21,9%.
Na działalność inwestycyjną i remontową pozyskano łącznie środki w wysokości 357.629 zł.
Prawie wszystkie dochody podatkowe zrealizowano ponad plan. Dochody z podatków i opłat lokalnych wykonano w 109,6 %, w tym: dochody z podatku od nieruchomości – 110,7%, dochody z podatku rolnego 93,6%, dochody z podatku leśnego 114,8%, od środków transportowych – 112,8%. Wyższe niż planowano dochody gmina otrzymała z tytułu udziału w podatku dochodowym osób fizycznych, gdyż z planowanych 1.535.902 zł wpłynęło 1.589.475 zł oraz wyższe niż zakładano uzyskano dochody z udziału w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie 25.164 zł. Dochody z opłaty skarbowej planowano w wysokości 23.000 zł, a wykonano 38.079 zł, co stanowi 165,7%. Ponadto otrzymano dotację z PFRON w wysokości 47.327 zł na zrekompensowanie utraconych dochodów z tytuły przyznanych zwolnień wynikających z ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych, dotyczących podatku od nieruchomości Firmy DIKPAK Szepietowo.
Plan wydatków wynosił 16.433.130 zł, a wykonanie wyniosło 15.197.588 zł, co stanowi 93,09 %. Wynagrodzenia i pochodne oświaty, administracji i opieki społecznej wyniosły 4.800.307 zł, co stanowi 31,4% wydatków, dotacje dla jednostek organizacyjnych 282.500 zł - 1,9%, dotacje dla innych jednostek - 35.000 zł, co stanowi 0,2%, wydatki inwestycyjne - 5.032.183 zł, co stanowi - 32,9 %, pozostałe wydatki wyniosły 5.147.598 zł - 33,6%.
Komisja w czasie kontroli zwróciła szczególną uwagę na przestrzeganie przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Stwierdzono, że wszystkie roboty inwestycyjne i remontowe zlecane były po uprzednim przeprowadzeniu przetargu. Komisję przetargową powoływał Wójt Gminy, która składała się z pracowników Urzędu Gminy, którzy dobrze znają przepisy i potrafią przeprowadzić przetarg, zgodnie z wymogami tych przepisów.
Przeglądając umowy zawarte z wykonawcami, dotyczące zleconych do wykonania robót, stwierdzono, że szczegółowo określa się w nich prawa i obowiązki obu stron.
Płatności wykonawcom za wykonywane roboty były dokonywane zgodnie z warunkami umów i nie stwierdzono, żeby z tego tytułu były naliczone i płacone odsetki.
Największą inwestycją w 2006 r. w budżecie gminy było zadanie pod nazwą: „Integracja dróg gminnych z siecią dróg powiatowych i krajowych w Gminie Szepietowo”. Zadanie to było finansowane przy udziale środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach ZPORR – 75% i budżetu państwa – 10 %, udział gminy wynosił 15%. Wykonano modernizację drogi do wsi i przez wieś Jabłoń Samsony, drogi Średnica Maćkowięta, Średnica Jakubowięta, Szepietowo Janówka. Całkowita wartość zadania 2.256.013 zł.
Ponadto jednymi z większych zadań inwestycyjnych w 2006 r. były:
1) modernizacja trzech odcinków dróg gminnych tj: drogi przez wieś Szymbory Włodki, Plewki, wykonano połączenie drogi gminnej łączącej wieś Wojny Piecki ze wsią Pułazie Świerże – wartość prac 692.052 zł – płatności za te roboty nastąpiły w I kwartale 2007r.
2) przekazano dotację na drogi powiatowe: Dąbrówka Kościelna - Wojny Szuby- Lubowicz Wielki, Dąbrówka Kościelna - Jabłoń Jankowce, Dąbrówka Kościelna w kwocie 289.249 zł.
3) budowa chodników na ulicach Szepietowa: Ogrodowej, Asnyka, Tuwima, Sosnowej, Słowackiego i Piwnej, wartość robót wyniosła 393.009 zł, ułożono 1.440 m2 zjazdów i 3.598,8 m2 chodników,
4) wydatki inwestycyjne w Szkole Podstawowej w Szepietowie na łączną kwotę 620.520 zł, w tym remont instalacji c. o. łącznie z wymianą kotła, remont pomieszczeń w budynku, wykonanie izolacji poziomej metodą iniekcji krystalicznej,
5) remont budynku Gminnego Ośrodka Kultury w Szepietowie oraz utworzenie Izby Tradycji Regionalno – Historycznej, wartość zadania 304.818 zł,
6) docieplenie i remont budynku Ochotniczej Straży Pożarnej w Szepietowie, łączny koszt 267.687 zł,
7) budowa świetlicy środowiskowej w Domu Parafialnym w Dąbrówce Kościelnej – parter budynku, stan surowy o wartości 240.000 zł.
Analizując wydatki budżetowe gminy w 2006 r. stwierdzono, że największe wydatki poniesiono w dziale oświata i wychowanie – 5.057.509 zł, co stanowi 33,06% wydatków budżetu.
Komisja ustaliła, że w 2006 r. pozyskano bardzo dużo środków w ramach kilku programów strukturalnych. Wydatki inwestycyjne i remontowe wyniosły łącznie 5.573.514 zł i stanowią 36,4% wydatków budżetu gminy, tj. o 2,3% więcej niż w roku 2005.
Ogólnie wydatki wykonano na dobrym poziomie, przekroczeń planowanych wydatków nie stwierdzono.
W dniu 14 marca 2007 roku zapoznano z treścią niniejszego protokołu Wójta Gminy Pana Stanisława Rocha Wyszyńskiego oraz Skarbnik Gminy Panią Annę Wiśniewską. Osoby te nie wniosły żadnych uwag do treści protokołu.
Na tym protokół zakończono i podpisano.
Protokół otrzymują:
1. Przewodniczący Rady Gminy
2. Wójt Gminy
3. a/a
Podpisy członków Zespołu Kontrolnego: