Protokół z dnia 4 kwietnia 2006 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo.
P R O T O K Ó Ł
z dnia 4 kwietnia 2006 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Gminy Szepietowo
Zespół kontrolny w składzie:
Moczydłowski Witold - przewodniczący Komisji Rewizyjnej, Wojtkowski Mirosław, Zaręba Sławomir, Wyszyński Wiesław, Koc Stanisław – członkowie Komisji Rewizyjnej, działając na podstawie § 76 ust.2 Statutu Gminy uchwalonego uchwałą Nr V/46/03 z dnia 28 marca 2003 r.
w dniach: 3 i 4 kwietnia 2006 roku przeprowadził kontrolę w przedmiocie ustalenia stanu realizacji budżetu gminy za 2005 rok.
W czasie kontroli ustalono:
Budżet gminy Szepietowo uchwalony został na sesji Rady Gminy w dniu 30 marca 2005 roku. Po stronie dochodów wynosił kwotę 13.343.959 zł oraz po stronie wydatków 13.653.304 zł. Jako źródło pokrycia deficytu budżetowego w kwocie 489.870 zł wskazano kredyt na:
- termomodernizację Szkoły Podstawowej w Dąbrówce Kościelnej w wysokości 132.170zł,
- modernizację systemu oświetlenia drogowego w Szepietowie i Szepietowie Wawrzyńcach w wysokości 357.700 zł
Nadwyżkę w kwocie 180.525 zł przeznaczono na spłatę przypadających do spłaty w 2005 r. rat pożyczki oraz kredytów zaciągniętych w latach poprzednich.
Rada Gminy dokonała w ciągu roku siedem razy zmian w budżecie dokonując zwiększeń i zmniejszeń dochodów i wydatków, a ostatecznie budżet został zmniejszony łącznie o 941.892 zł dochody i o 926.862 zł wydatki. Wójt Gminy dokonał zmian budżetu, które dotyczyły przeniesień między rozdziałami i paragrafami oraz zwiększył budżet łącznie o 25.034 zł, w związku z otrzymaniem dotacji celowych i zmniejszył o 43.781 zł,w związku ze zmniejszeniem kwot dotacji w opiece społecznej.
Po dokonanych zmianach budżet gminy na koniec roku wyniósł:
- po stronie dochodów - 12.383.320 zł
- po stronie wydatków - 12.707.695 zł
Niedobór budżetu w kwocie 519.082 zł planowano pokryć:
- kredytem w kwocie 132.170 zł, na termomodernizację budynku Szkoły Podstawowej we wsi Dąbrówka Kościelna,
- kredytem w kwocie 183.212 zł, na modernizację systemu oświetlenia drogowego w Szepietowie i Szepietowie Wawrzyńcach,
- kredytem w kwocie 203.700 zł na prefinansowanie zadania „Poprawa transgranicznego systemu ochrony środowiska poprzez uporządkowanie gospodarki odpadami na terenie Gminy Szepietowo”.
Nadwyżkę dochodów w wysokości 194.707 zł przeznaczono na spłatę przypadających w 2005 r. rat kredytów i pożyczek.
Na plan dochodów w kwocie 12.383.320 zł, wykonanie wyniosło 12.553.205 zł, to jest 101,37% i planowane wydatki w kwocie 12.707.695 zł wykonano w kwocie 12.279.769 zł, co stanowi 96,63%.
Na koniec 2005 roku budżet zamknął się nadwyżką w wysokości 273.436 zł.
Dochody własne gminy wyniosły 3.550.681 zł tj. 28,3 %. i dochody otrzymane z tytułu subwencji, dotacji i środków pozabudżetowych wyniosły 9.002.524 zł, tj. 71,7 % całości dochodów w 2005 r.
Największy dochód stanowią subwencje – 43,3%, następnie dotacje oraz środki pozabudżetowe – 28,4%, dochody podatkowe – 25,%,.
Na działalność inwestycyjną i remontową pozyskano łącznie środki w wysokości 2.259.689 zł.
Prawie wszystkie dochody podatkowe zrealizowano ponad plan. Dochody z podatków i opłat lokalnych wykonano w 108 %, w tym: dochody z podatku od nieruchomości – 105,3%, dochody z podatku rolnego 98,4%, dochody z podatku leśnego 107,5%, od środków transportowych – 114,5%. Wyższe niż planowano dochody gmina otrzymała z tytułu udziału w podatku dochodowym osób fizycznych gdyż z planowanych 1.263.704 zł wpłynęło 1.310.408 zł oraz wyższe niż zakładano uzyskano dochody z udziału w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie 13.992 zł.
Plan wydatków wynosił 12.707.695 zł, a wykonanie wyniosło 12.279.769 zł, co stanowi 96,63 %. Wynagrodzenia i pochodne oświaty, administracji i opieki społecznej wyniosły 4.672.196 zł, co stanowi 38,0% wydatków, dotacje dla jednostek organizacyjnych 254.200 zł – 2,1%, dotacje dla innych jednostek 29.600 zł, co stanowi 0,2%, wydatki inwestycyjne 4.005.499 zł, co stanowi – 32,6 %, pozostałe wydatki wyniosły 3.318.474 zł – 27,1%.
Komisja w czasie kontroli zwróciła szczególną uwagę na przestrzeganie przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Stwierdzono, że wszystkie roboty inwestycyjne i remontowe zlecane były po uprzednim przeprowadzeniu przetargu. Komisję przetargową powoływał Wójt Gminy, która składała się z pracowników Urzędu Gminy, którzy dobrze znają przepisy i potrafią przeprowadzić przetarg, zgodnie z wymogami tych przepisów.
Przeglądając umowy zawarte z wykonawcami, dotyczące zleconych do wykonania robót, stwierdzono, że szczegółowo określa się w nich prawa i obowiązki obu stron.
Płatności wykonawcom za wykonywane roboty były dokonywane zgodnie z warunkami umów i nie stwierdzono, żeby z tego tytułu były naliczone i płacone odsetki.
Największymi zadaniami inwestycyjnym w 2005 r. były:
1) inwestycje na drogach gminnych o łącznej kwocie 2.543.320 zł, w tym:
a) wykonano przebudowę ulic Szepietowo, M. Kolbe, Jana Pawła II, Robotniczej, Strażackiej, Willowej i Wspólnej na łączny koszt 1.905.516 zł, w tym 75% stanowiły środki z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, 10% środki rezerwy celowej budżetu państwa. W ramach tego zadania wykonano 1.366 mb nawierzchni asfaltowej, 3.917 m2 chodników, 3.423 m2 zieleńców i 1.312,5 m2 wjazdów na posesje,
b) wykonano remont ulicy Lipowej w Szepietowie za kwotę 161.016 zł
c) opłacono faktury końcowe za modernizację drogi Dąbrówka Kościelna, Moczydły Jakubowięta na łączną kwotę 341.701
d) przekazano dotację na drogi powiatowe: Dąbrówka Kościelna – Moczydły Jakubowięta – Jabłoń Jankowce, Średnica Jakubowięta – Jabłoń Kikolskie, Dąbrówka Kościelna – Wojny Szyby na ogólną kwotę 126.609 zł.
2) termomodernizacja Szkoły Podstawowej w Dąbrówce Kościelnej na łączną kwotę 916.153 zł. Na to zadanie pozyskano dofinansowanie w wysokości 600.000 zł ze środków budżetu państwa w ramach Kontraktu dla Województwa Podlaskiego.
3) modernizacja systemu oświetlenia drogowego w Szepietowie i Szepietowie Wawrzyńcach na kwotę 292.831 i dokończono budowy oświetlenia ulicy Piwnej, Mickiewicza, i Ogrodowej w Szepietowie,
4) rozpoczęto realizację projektu pn.. „Poprawa transgranicznego systemu ochrony środowiska poprzez uporządkowanie gospodarki odpadami na terenie Gminy Szepietowo” na kwotę 108.040 zł.
Analizując wydatki budżetowe gminy w 2005 r. stwierdzono, że największe wydatki poniesiono na oświatę i wychowanie – 5.111.675 zł, co stanowi 41,6 % wydatków budżetu.
Komisja ustaliła, że wydatki inwestycyjne i remontowe wyniosły łącznie 4.190.574 i stanowią 34,1% wydatków budżetu gminy.
Ogólnie wydatki wykonano na dobrym poziomie, przekroczeń planowanych wydatków nie stwierdzono.
Realizacja zadań o których wyżej mowa wymagała dużo pracy i wysiłku Wójta Gminy oraz pracowników urzędu gminy, za co należą się im słowa uznania.
W dniu 4 kwietnia 2006 roku zapoznano z treścią niniejszego protokołu Wójta Gminy Pana Stanisława Rocha Wyszyńskiego oraz Skarbnik Gminy Panią Annę Wiśniewską. Osoby te nie wniosły żadnych uwag do jego treści.
Na tym protokół zakończono i podpisano.
Protokół otrzymują:
1. Przewodniczący Rady Gminy Kontrolnego:
2. Wójt Gminy
3. a/a
Podpisy członków Zespołu