UCHWAŁA NR XXXI/211/06 RADY GMINY SZEPIETOWO z dnia 30 marca 2006 r. w sprawie zatwierdzenia taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków.
UCHWAŁA NR XXXI/211/06
RADY GMINY SZEPIETOWO z dnia 30 marca 2006 r.
w sprawie zatwierdzenia taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków.
Na podstawie art. 24 ust 1 ustawy z dnia 7 czerwca 2001 roku o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. z 2001 r. Nr 72, poz. 747, 2002 r. Nr 113, poz. 984, 2004 r. Nr 96, poz. 959, Nr 173, poz. 1808) uchwala się, co następuje:
§ 1. Zatwierdza się taryfy dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków stanowiące załącznik do niniejszej uchwały.
§ 2. Zatwierdzone taryfy obowiązują od dnia 26 kwietnia 2006 r.
§ 3. Traci moc uchwała Nr XX/153/05 Rady Gminy Szepietowo z dnia 30 marca 2005 r. w sprawie zatwierdzenia taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków.
§ 4. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Szepietowo.
§ 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w gazecie lokalnej w terminie co najmniej 7 dni przed dniem obowiązywania nowych stawek.
Przewodniczący Rady Gminy
Ryszard Jabłoński
Załącznik do uchwały Nr XXXI/211/06 Rady Gminy Szepietowo z dnia 30 marca 2006 r.
ZAKŁAD WODOCIĄGÓW KANALIZACJI I OCZYSZCZANIA W SZEPIETOWIE
TARYFY DLA ZBIOROWEGO ZAOPATRZENIA W WODĘ I ODPROWADZANIA ŚCIEKÓW
zatwierdzone uchwałą Rady Gminy Szepietowo Nr XX/..05
obowiązujące od dnia 26.04.2006 do dnia 25.04.2007
I. Informacje ogólne.
1. Niniejsze taryfy stanowią zestawienie cen i stawek opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków oraz zasad ich stosowania, podlegających publicznemu ogłoszeniu.
2. Podstawę prawną opracowania taryf stanowią w szczególności:
- ustawa z dnia 7 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i odprowadzaniu ścieków (Dz. U. Nr.72, poz.747), zwana dalej "ustawą,
- rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 12.03.2002.w sprawie określenia taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków (Dz. U. z 2002 r. Nr 26, poz.257).
3. Ceny i stawki opłat określone w niniejszej taryfie dotyczą odbiorców usług wodociągowo - kanalizacyjnych.
II. Objaśnienie pojęć używanych w taryfach:
2) ustawa - ustawa z dnia 7.czerwca2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. Nr 72, poz.747);
3) taryfa - zestawienie ogłoszonych publicznie cen i stawek opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków oraz warunki ich stosowania;
4) wodomierz główny - przyrząd pomiarowy mierzący ilość pobranej wody, znajdujący się na każdym przyłączu wodociągowym;
5) urządzenie pomiarowe - urządzenie mierzące ilość odprowadzanych ścieków znajdujące się na przyłączu kanalizacyjnym;
6) opłata przyłączeniowa - koszty odbioru technicznego oraz założenia ewidęcji nowo wybudowanego przyłącza wodociągowego. Opłata ponoszona jest przez osobę wystepującą z wnioskiem o przyłączenie do sieci po dokonaniu odbioru technicznego przyłacza
III. Zakres działalności gospodarczej związanej ze zbiorowym zaopatrzeniem
w wodę i zbiorowym odprowadzaniem ścieków.
Zakład Wodociągów Kanalizacji i Oczyszczania w Szepietowie jest Zakładem budżetowym Gminy Szepietowo prowadzącym działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków, w szczególności obejmujące:
1) zaopatrzenie w wodę gospodarstw domowych w budynkach mieszkalnych wielorodzinnych i jednorodzinnych;
2) zaopatrzenie w wodę obiektów usługowych;
3) dostarczanie wody:
a) do zdrojów publicznych,
b) na potrzeby jednostek straży pożarnej,
c) odprowadzanie ścieków z budynków mieszkalnych, obiektów usługowych.
IV. Rodzaje oraz wysokość cen i stawek opłat.
W rozliczeniu z odbiorcami usług będą stosowane następujące grupy cenowe i stawki opłat:
4. W rozliczeniach za dostarczoną wodę:
a) Taryfowa grupa odbiorców G 1 - odbiorcy zaopatrywani w wodę ze stacji wodociągowych: Szepietowo, Nowe Szepietowo Podleśne, Wojny Krupy, Średnica, Dąbrówka Kościelna
- cena za dostarczoną wodę -wyrażona w złotych za 1 m3
- stawka opłaty abonamentowej - wyrażona w złotych za 1 wodomierz/miesiąc, lub w złotych za 1 odbiorcę/miesiąc, w przypadku braku wodomierza,
b) taryfowa grupa odbiorców G 2 - odbiorcy zaopatrywani w wodę ze stacji wodociągowych: Bryki
- cena za dostarczoną wodę -wyrażona w złotych za 1 m3
- stawka opłaty abonamentowej - wyrażona w złotych za 1 wodomierz/miesiąc, lub w złotych za 1 odbiorcę/miesiąc, w przypadku braku wodomierza,
c) cena za wodę dostarczoną hurtowo
5. W rozliczeniach za odprowadzone ścieki - cena za odprowadzone ścieki - wyrażona w złotych za 1 m3.
6. Opłata przyłączeniowa ( koszty odbioru technicznego oraz założenia ewidęcji przyłącza). Ponoszona przez osobe występującą z wnioskiem o przyłączenie do sieci wodociągowej.
7. Opłata za zaplombowanie wodomierza (w przypadku, gdy plomba została zerwana po wcześniejszym uzgodnieniu z Zakładem, zerwanie plomby nastąpiło w celu usunięcia awarii instalacji poza granicą eksploatacji ZWKiO.
V. Wysokość cen i stawek opłat za dostarczoną wodę i odprowadzane ścieki.
Taryfowa grupa odbiorców | Wyszczególnienie | Cena/stawka opłat | Jednostka miary |
G-1 | Cena za dostarczoną wodę
| 1,68 | zł/m3 |
Stawka opłaty abonamentowej: |
| ||
a) za wodomierz do 20mm | 2,5 | zł/sztmies. | |
b) za wodomierz do 40mm | 10,00 | zł/sztmies. | |
c) za wodomierz powyżej 40mm | 40,00 | zł/szt. /mies. | |
G - 2 | Cena za dostarczoną wodę
| 1,87 | zł/m3 |
Stawka opłaty abonamentowej: |
|
| |
a) za wodomierz do 20mm | 2,5 | zł/sztmies | |
b) za wodomierz do 40mm | 10,00 | zł/sztmies | |
c) za wodomierz powyżej 40mm | 40,00 | zł/sztmies | |
G-1 i G-2 |
| 200 | zł/za przyłącze |
G-1 i G-2 | Opłata za zaplombowanie wodomierza | 10 | zł/za 1 plombę |
| Cena wody dostarczanej hurtowo Opłata abonamentowa według stawek opłaty zawartych w taryfie. | 80% ceny ustalonej 1,35 | zł/m3 |
| Cena za odprowadzanie ścieków | 2,33 | zł/m3 |
Do cen i stawek opłat określonych w tabelach zgodnie z obowiązującymi przepisami należy doliczyć podatek od towarów i usług VAT.
VI. Sposoby rozliczeń w oparciu o taryfowe ceny i stawki opłat.
8. Rozliczenia za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków prowadzone są zgodnie z przepisami ustawy oraz z przepisami rozporządzenia Ministra Rozwoju Regionalnego i Budownictwa określającego warunki prowadzenia rozliczeń.
9. O ile umowa nie stanowi inaczej, opłaty za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków pobierane będą cztery razy w roku w odstępach co trzy miesiące. W uzasadnionych przypadkach gdy odbiorca zgłosi taką potrzebę opłata pobierana będzie co miesiąc.
10. Odbiorca usług dokonuje zapłaty za dostarczoną wodę i odprowadzone ścieki w terminie 7 dni od daty dostarczenia rachunku.
11. Zgłoszenie przez odbiorcę usług zastrzeżeń do wysokości rachunku nie wstrzymuje jego zapłaty.
12. W przypadku stwierdzenia nadpłaty, jest ona zaliczona na poczet przyszłych należności, a na pisemne żądanie odbiorcy usług jej zwrot następuje w ciągu 14 dni od daty złożenia wniosku w tej sprawie.
13. W przypadku niesprawności wodomierza, rozliczenia prowadzone są w oparciu o średnie zużycie wody w okresie 6 miesięcy przed stwierdzeniem niesprawności wodomierza.
14. Przedsiębiorstwo wodociągowo-kanalizacyjne na wniosek odbiorcy usług dokonuje sprawdzenia prawidłowości działania wodomierza.
15. W przypadku, gdy nie stwierdzono błędu wskazań wodomierza większego od określonego w odrębnych przepisach oraz wad powodujących nieprawidłowość wskazań, odbiorca wnioskujący sprawdzenie prawidłowości działania wodomierza pokrywa koszty sprawdzenia.
16. W przypadku braku wodomierza, ilość wody dostarczonej do nieruchomości ustala się w oparciu o przeciętne normy zużycia wody. Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnnia 14 stycznia 2002 r. w sprawie przeciętnych norm zużycia wody (Dz. U. z 2002 r. Nr 8, poz.70).
17. Ilość odprowadzanych ścieków ustala się na podstawie wskazań urządzeń pomiarowych.
18. W razie braku urządzeń pomiarowych ilość odprowadzanych ścieków ustala się jako ilość wody pobranej lub w sposób określony w umowie.
19. W rozliczeniach ilości odprowadzanych ścieków, ilość bezzwrotnie zużytej wody uwzględnia się w oparciu o wskazania dodatkowego wodomierza zainstalowanego na koszt odbiorcy usług lub w sposób określony w umowie.
20. Kosztami wody pobieranej ze zdrojów ulicznych, wody zużytej do zraszania ulic, publicznych terenów zielonych, zasilania fontann, wody pobranej do celów przeciwpożarowych przedsiębiorstwo obciąża gminę na podstawie cen i stawek opłat określonych w taryfie.
21. Wysokość opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków, ustala się jako iloczyny taryfowych cen i stawek opłat oraz ilości świadczonych usług.
22. Karze grzywny do 5.000 zł podlega ten, kto pobiera wodę z urządzeń wodociągowych bez uprzedniego zawarcia umowy, kto zrywa lub uszkadza plomby umieszczone na urządzeniach pomiarowych lub zaworze odcinającym, kto nie zapewnia dostępu upoważnionego przedstawiciela przedsiębiorstwa do wodomierzy i urządzeń pomiarowych, w celu dokonania odczytu ich wskazań, kontroli badań, pomiarów i napraw, a także do sprawdzenia ilości i jakości ścieków wprowadzanych do sieci.
23. Karze grzywny do 10.000 zł podlega ten, kto bez uprzedniego zawarcia umowy wprowadza ścieki do urządzeń kanalizacyjnych.
24. Karze pieniężnej - do 15% przychodu osiągniętego w poprzednim roku podatkowym, podlega przedsiębiorstwo, które stosuje taryfy bez ich zatwierdzenia przez zarząd gminy lub ceny i stawki taryfowe wyższe od zatwierdzonych.
25. Karze grzywny w wysokości 500 złotych, podlega ten kto pobiera wodę z hydrantów ppoż., bez wcześniejszego uzgodnienia z ZWK i O, lub zrywa plomby na hydrantach ppoż. w celach nie związanych z prowadzoną akcją gaśniczą
26. Dostawca ścieków wprowadzający wody opadowe do kanalizacji sanitarnej ponosi opłatę za odprowadzanie ścieków 10 - krotnie wyższą od ustalonej do chwili zaprzestania wprowadzania wód opadowych do kanalizacji sanitarnej.
VII. Podstawy prawne ustalenia taryfowych cen i stawek opłat za zbiorowe
zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków.
Wysokość cen i stawek opłat przedstawionych w pkt. 4 i 5 została określona zgodnie z art. 24 ustawy.
VIII. Standardy jakościowe obsługi odbiorców.
Określane w niniejszej taryfie ceny i stawki opłat są stosowane przy zachowaniu standardów jakościowych obsługi odbiorców, które zostały określone w regulaminie o którym mowa w art. 19 ustawy oraz w rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 12 marca 2002 r. w sprawie określenia taryf wzoru wniosku o zatwierdzanie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków.
IX. Wprowadzanie nowych cen i stawek opłat.
27. Taryfowe ceny i stawki opłat, zgodnie z art. 20 ust 1 ustawy obowiązują przez okres 1 roku, nie wcześniej jednak niż po upływie 7 dni od dnia ich ogłoszenia.
28. Nowe taryfy, opracowane zgodnie z przepisami ustawy oraz rozporządzenia, podlegają zatwierdzeniu w trybie określonym przepisami art. 24 ustawy.
X. Uzasadnienie taryfowych cen, stawek opłat.
Zakład prowadzi działalność gospodarczą w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków, na podstawie uchwały Rady Gminy Szepietowo z dnia 29 marca 1994 r., w sprawie utworzenia zakładu budżetowego, Zakładu Wodociągów Kanalizacji i Oczyszczania w Szepietowie.
Niezbędne przychody, będące podstawą ustalenia taryfowych cen i stawek opłat zostały określone na podstawie ewidencji kosztów poniesionych w 2005 roku prowadzonej przez Zakład zgodnie z dokumentacją księgową, uwzględniającą zasady rachunkowości oraz na podstawie kosztów eksploatacji nowych instalacji i urządzeń, przekazanych do eksploatacji.
W związku z zaistnieniem w roku 2006 podatku od budowli należnego dla gminy Wysokie Mazowieckiego za urządzenia zlokalizowane na terenie gminy Wys-Maz należące do stacji wodociągowej Bryki zachodzi konieczność ustalenia dodatkowej taryfowej grupy odbiorców G-2, której należy przypisać dodatkowe koszty dostawy wody, czyli podatek od nieruchomości (budowle) w kwocie 12000 złotych w skali roku.
Koszty prowadzenia działalności w zakresie dostawy wody i odprowadzania ścieków, które są wspólne dla różnych rodzajów dzialalności zostały podzielone zgodnie z zakładowym planem kont.
XI. Kalkulacja cen i stawek opłat za zaopatrzenie
w wodę i odprowadzanie ścieków.
29. Przyjęto dwuczłonowe taryfy opłat za wodę, zawierające ceny za 1m3 dostarczonej wody oraz stawki opłat abonamentowych wyliczone w oparciu o koszty obsługi odbiorców w zakresie prowadzenia rozliczeń.
30. Kalkulację cen za dostarczanie wody zawierają załączone tabele.
31. Przyjęto jednoczłonową taryfę opłat, za odprowadzanie ścieków zawierającą cenę za 1m3 odprowadzanych ścieków.
32. Kalkulację ceny odprowadzania ścieków zawierają załączone tabele.
Tabela 1. Porównanie cen i stawek opłat z ostatniego roku obrotowego, z roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf oraz roku obowiązywania nowych taryf dotyczących zaopatrzenia w wodę
Wyszczególnienie | Ostatni rok obrotowy | Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf | Rok obowiązywania nowych taryf | Zmiana % | |||||||
Taryfowa | Rodzaj cen i stawek | Wielkość cen i stawek opłat | |||||||||
Lp. | grupa odbiorców usług | opłat | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | wielkości średnioroczne = na koniec roku obowiązywania taryf | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | ||
7/3 | 7/5 | 7/4 | 7/6 | ||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1. | Grupa 1 | - cena wody (zł/m3)1) | 1,58 | 1,60 | 1,62 | 1,65 | 1,68 | 6% | 4% | 5% | 2% |
- stawka opłaty za rozliczenia (zł/odbiorcę)2) | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||
-... | 1,74 | 1,76 | 1,77 | 1,80 | 1,83 | 5% | 3% | 4% | 2% | ||
- cena wskaźnikowa 3) | |||||||||||
2. | Grupa 2 | - cena wody (zł/m3)1) | 1,87 | ||||||||
- stawka opłaty za rozliczenia (zł/odbiorcę)2) | 2,50 | ||||||||||
-... | 2,02 |
Uwagi:
1)cena wody średnioroczna - suma opłat za wodę w poszczególnych miesiącach roku w zł podzieloną przez roczną sprzedaż wody w m3,
2)stawkę opłaty za rozliczenia średnioroczne należy wyliczać jako sumę opłat za rozliczenia w poszczególnych miesiącach roku podzieloną przez średnioroczną liczbę odbiorców,
3)cena wskaźnikowa - suma rocznych opłat za wodę i rocznych opłat stałych w zł podzieloną przez roczną wielkość sprzedaży wody w m3.
Tabela 2. Porównanie cen i stawek opłat z ostatniego roku obrotowego, roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf oraz roku obowiązywania nowych taryf dotyczących odprowadzania ścieków
Wyszczególnienie | Ostatni rok obrotowy | Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf | Rok obowiązywania nowych taryf | Zmiana % | |||||||
Taryfowa | Rodzaj cen i stawek | Wielkość cen i stawek opłat | |||||||||
Lp. | grupa odbiorców usług | opłat | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | wielkości średnioroczne = na koniec roku obowiązywania taryf | wielkości średnioroczne | wielkości na koniec roku | ||
7/3 | 7/5 | 7/4 | 7/6 | ||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1. | Grupa 1 | - cena usługi odprowadzania ścieków1) | 2,13 | 2,20 | 2,25 | 2,30 | 2,33 | 9% | 4% | 6% | 1% |
- stawka opłaty za rozliczenia2) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Uwagi:
1)cena usługi odprowadzania - suma opłat za odprowadzanie ścieków w poszczególnych miesiącach roku w zł podzieloną przez roczną ilość odprowadzonych ścieków w m3,
2)średnioroczne stawki opłat stałych - sumy poszczególnych opłat w poszczególnych miesiącach roku podzielone przez odpowiednie mierniki świadczonych usług,
3)cena wskaźnikowa suma rocznych opłat za odprowadzone ścieki i opłat stałych w zł podzieloną przez roczną ilość odprowadzonych ścieków.
Tabela 3. Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów
Lp. | Wyszczególnienie | Przychody - wykonanie | Niezbędne przychody | ||
|
| Ostatni rok obrotowy w zł | Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł | Rok obowiązywania nowych taryf w zł | |
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
1. | 1) Zaopatrzenie w wodę | 617344 | 668256 | 666272 |
|
| 2) odsetki | - | - | - |
|
| 3)rezerwa na należności nieregularne |
|
| 6000 |
|
| 4) marża zysku | - | - | - |
|
| 5) wartość niezbędnych przychodów | 617344 | 668256 | 672272 |
|
2. | Odprowadzanie ścieków |
|
|
|
|
| 1) koszty eksploatacji i utrzymania | 94629 | 125256 | 130751 |
|
| 2) odsetki |
|
|
|
|
| 3) rezerwa na należności nieregularne |
|
|
|
|
| 4) marża zysku |
|
|
|
|
| 5) wartość niezbędnych przychodów | 94629 | 125262 | 130751 |
|
3. | Średnia zmiana wartości przychodów - zaopatrzenie w wodę w % | X | 1) 108% | 2) 108,% | 3) 101% |
4. | Średnia zmiana wartości przychodów - odprowadzanie ścieków w % | X | 4) 132% | 5) 138% | 6) 104% |
Uwagi:
1) (wielkość z wiersza 1.7 kolumna 3): (wielkość z wiersza 1.7 kolumna 2) x 100%,
2) (wielkość z wiersza 1.7 kolumna 4): (wielkość z wiersza 1.7 kolumna 2) x 100%,
3) (wielkość z wiersza l.7 kolumna 4): (wielkość z wiersza l.7 kolumna 3) x 100%,
4) (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 3): (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 2) x 100%,
5) (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 4): (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 2) x 100%,
6) (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 4): (wielkość z wiersza 2.7 kolumna 3) x 100%.
Tabela 4. Alokacja niezbędnych przychodów według taryfowych grup odbiorców usług w roku obowiązywania nowych taryf
Lp. | Wyszczególnienie | Taryfowa grupa odbiorców usług |
| |||||||
|
| Grupa 1 zł | Grupa 2zł |
| ||||||
0 | 1 | 2 | 3 |
| ||||||
1. | Zaopatrzenie w wodę |
|
|
| ||||||
| 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: koszty bezpośrednie: wynagrodzenie z narzutami | 67905 | 11983 |
| ||||||
| materiały | 79819 | 1905 |
| ||||||
| energia | 76967 | 13582 |
| ||||||
| opłata za korzystanie ze środowiska | 28054 | 4951 |
| ||||||
| Podatki i opłaty - inne | 5700 | 12000 |
| ||||||
| Usługi transportowe | 41328 | 7293 |
| ||||||
| pozostałe koszty | 1829 | 323 |
| ||||||
| ALOK.: KOSZTY POŚREDNIE |
|
|
| ||||||
| rozliczenie kosztów wydziałowych i administracyjnych | 122479 | 22496 |
| ||||||
| alokowane koszty ogólne | 132441 | 23372 |
| ||||||
| 2) amortyzacja |
|
|
| ||||||
| 3) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji |
|
|
| ||||||
| 4) odsetki |
|
|
| ||||||
| 5) rezerwa na należności nieregularne | 5000 | 1000 |
| ||||||
| 6) marża zysku |
|
|
| ||||||
| 7) wartość niezbędnych przychodów | 561522 | 110750 |
| ||||||
2. | Odprowadzanie ścieków |
|
|
| ||||||
| 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: |
|
|
| ||||||
| koszty bezpośrednie: wynagrodzenie z narzutami | 35849 |
|
| ||||||
|
| materiały | 7379 |
|
| |||||
|
| energia | 48222 |
|
| |||||
|
| opłata za korzystanie ze środowiska |
|
|
| |||||
|
| podatki i opłaty - inne | 6013 |
|
| |||||
|
| usługi obce | 5340 |
|
| |||||
|
| pozostałe koszty | 1502 |
|
| |||||
|
| ALOK.: KOSZTY POŚREDNIE |
|
| ||||||
|
| rozliczenie kosztów wydziałowych i działalności pomocniczej | 13478 |
| ||||||
|
| alokowane koszty ogólne | 12973 |
| ||||||
|
| 2) amortyzacja |
|
| ||||||
|
| 3) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji |
|
| ||||||
|
| 4) odsetki |
|
| ||||||
|
| 5) rezerwa na należności nieregularne |
|
| ||||||
|
| 6) marża zysku |
|
| ||||||
|
| 7) wartość niezbędnych przychodów | 130751 |
| ||||||
Tabela 5. Współczynniki alokacji w roku obowiązywania nowych taryf
|
|
| Jedn. | Taryfowa grupa odbiorców usług | |||
Lp. | Współczynnik alokacji | Wyszczególnienie | miary | Grupa 1 | Grupa 2 | Ogółem | |
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 6 |
1. | A | Pobór roczny wody | m3 % | 305000 85% | 55000 15% | 360000 100% | |
2. | B | Przewidywane roczne opłaty za korzystanie ze środowiska - usługi zaopatrzenia w wodę | zł % | 27724 84% | 5281 16% |
33005 100% | |
3. | B | Przewidywana wysokość podatku od nieruchomości budowli i budynków związanych z wodą | zł % | 57000 32% | 12000 68% | 17700 100% | |
4. | C | Ilość roczna dostarczanych ścieków | m3 % | 56000 100% |
| 56000 100% | |
5. | D | Przewidywane roczne opłaty za korzystanie ze środowiska - usługi odprowadzania ścieków | zł % | 5700 32% | 12000 68% | 17700 100% |
Tabela 6. Kalkulacja cen za wodę i odprowadzanie ścieków metodą alokacji prostej1)
Lp. | Wyszczególnienie | Taryfowa grupa odbiorców usług | |
|
| Grupa 1 | Grupa 2 |
0 | 1 | 2 | 3 |
1. | Zaopatrzenie w wodę |
|
|
| 1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok | 512447 | 102800 |
| 2) zużycie wody w m3/rok | 305000 | 55000 |
| 3) cena 1 m3 wody w zł/m3 | 1,68 | 1,87 |
2. | Odprowadzanie ścieków |
|
|
| 1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok | 130751 |
|
| 2) odprowadzone ścieki w m3/rok | 56000 |
|
| 3) cena usługi odprowadzania ścieków w zł/m3 | 2,33 |
|
Uwaga:
1) opłaty są wprost proporcjonalne do ilości zużytej wody, w przypadku taryf wieloczłonowych tabelę należy odpowiednio rozszerzyć.
Wartość niezbędnych przychodów dla wody w zł/rok ustalono odejmując od przychodów ogółem wartość opłaty stałej za rok w kwocie
Grupa 1 - 49075
Grupa 2 - 8342
Tabela 7. Zestawienie przychodów według grup odbiorców usług, z uwzględnieniem wielkości zużycia oraz cen i stawek opłat w roku obowiązywania nowych taryf w złotych
Lp. | Wyszczególnienie | Taryfowa grupa odbiorców usług | |||
|
| Grupa 1 | Grupa 2 | Ogółem | |
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
1. | Zaopatrzenie w wodę |
|
|
| |
| 1) zużycie wody w m3/rok | 305000 | 55000 | 360000 | |
| 2) cena za m3 wody w zł/m3 | 1,71 | 1,90 |
| |
| 3) stawka opłaty stałej w zł/jedn. odniesienia |
|
|
| |
| 4) opłata zmienna w zł/rok | - | - | - | |
| 5) opłata stała w zł/rok | 49075 | 7950 | 57025 | |
| 6) wartość przychodów w zł/rok | 561512 | 110750 | 672272 | |
| 7) wartość przychodów po odjęciu przychodu z opłaty stałej | 521342 | 104313 | - | |
2. | Odprowadzanie ścieków |
|
|
| |
| 1) ilość ścieków odprowadzonych rocznie w m3/rok | 56000 |
| 56000 | |
| 2) cena usługi odprowadzenia ścieków w zł/ m3 | 2,33 |
|
| |
| 3) stawka opłaty stałej w zł/jedn. odniesienia | - |
|
| |
| 4) opłata zmienna w zł/rok | - |
|
| |
| 5) opłata stała w zł/rok | - |
|
| |
| 6) wartość przychodów w zł/rok | 130751 |
|
|
|
Tabela 8. Skutki finansowe zmiany cen i stawek opłat za zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków
Lp. | Wyszczególnienie |
| ||
|
| Grupa 1 | Grupa 2 | Ogółem |
0 | 1 | 2 | 3 | 5 |
1. | Zaopatrzenie w wodę |
|
|
|
| Wartość przychodów |
|
|
|
| 1) w roku obowiązywania nowych taryf | 561522 | 110750 | 672272 |
| 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf | 668256 | - | 668256 |
| Wzrost przychodów "1)"/"2)"% |
|
| 1% |
2. | Odprowadzanie ścieków |
|
|
|
| Wartość przychodów |
|
|
|
| 1) w roku obowiązywania nowych taryf | 130751 |
| 130751 |
| 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf (pro forma) | 125262 |
| 125262 |
| Wzrost przychodów "1)"/"2)"% |
|
| 4% |
Tabela 9. Koszty bezpośrednie zaopatrzenia w wodę
Lp. | Wyszczególnienie2) | Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł | Rok obowiązywania nowych taryf w zł |
| |
0 | DOSTAWA WODY | 2 | 3 |
| |
1. | Wynagrodzenia | 58610 | 60368 | ||
Świadczenia na rzecz pracowników
| 18952 | 19521 | |||
Materiały-środki chemiczne
| 101330 | 93570 | |||
Energia
| 87912 | 90549 | |||
Własne usługi transportowe | 3268 | 3366 | |||
Usługi remontowe | 40046 | 41247 | |||
Pozostałe usługi | 2089 | 2152 | |||
Podatki i opłaty | 43484 | 56788 | |||
Pozostałe opłaty | 4008 | 4129 | |||
Wodociągi razem | 359699 | 371690 | |||
| |||||
2. | Oczyszczanie i odprowadzanie ścieków Wynagrodzenia
|
26349 |
27139 |
| |
Świadczenia na rzecz pracowników | 8451 | 8705 |
| ||
Materiały - środki chemiczne | 8795 | 7379 |
| ||
Energia | 46818 | 48222 | |||
Pozostałe usługi | 5185 | 5340 | |||
Podatki i opłaty | 5838 | 6013 | |||
Koszty urządzeń | 1459 | 1502 | |||
Kanalizacji razem |
|
| |||
| 102895 | 104300 | |||
Tabela 10. Koszty pośrednie: warsztatów, wydziałów ogólnozakładowych, laboratorium i wydziałów pomocniczych
Lp. | Wyszczególnienie2) | Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł | Rok obowiązywania nowych taryf w zł |
0 | 1 | 2 | 3 |
1.
| Koszty ogólnozakładowe
Wynagrodzenia |
172 860 |
178 046 |
Świadczenia na rzecz pracowników | 38 127 | 39 271 | |
Materiały - środki chemiczne | 27 316 | 28 135 | |
Energia | 535 | 551 | |
Podatki i opłaty | 11 214 | 11 550 | |
Pozostałe koszty | 11 670 | 12 020 | |
Razem koszty ogółem | 261 723 | 269 573 | |
2. | Koszty administracyjne
Wynagrodzenia |
153 483 |
158 087 |
Świadczenia na rzecz pracowników | 35 586 | 36 653 | |
Materiały - środki chemiczne | 6 801 | 7 005 | |
Energia | - | - | |
Pozostałe usługi | 5 600 | 5 768 | |
Podatki i opłaty | 1 984 | 2 043 | |
Pozostałe koszty | 20 228 | 20 835 | |
3. | Wydziały pomocnicze
|
|
|
Usługi i transport własny |
|
| |
Transport, TICO KIA, Ciągnik | 17 126 | 17 639 | |
Koparka | 11 110 | 11 443 | |
Ogółem | 251 918 | 259 473 | |
4. | Alokacja kosztów 1) - przypisane do zaopatrzenia w wodę 57,8%
| 296 884 | 300 788 |
3. | Alokacja kosztów 1) - przypisane do odprowadzania ścieków 5%
| 25 682 | 26 451 |
Uwagi:
1) współczynnik alokacji kosztów wg tabeli 5,
2) uwaga jak w tabeli 10.
Tabela 11. Średni stan zatru